钢市诈骗骗术曝光

　骗术曝光

　　知己知彼、百战不殆，只有了解了犯罪分子的行骗形式，方能做到有的放矢，对症下药。为此本报笔者通过大量走访钢贸企业，梳理出近年行业一些常见的票据诈骗案例，邀请了上海乐邦律师事务所主任律师王厚忠进行点评，为钢贸商支招。

　　骗术之一：空头票据

　　诈骗分子首先是筹备设立一个公司，然后就向钢贸商购买钢材，条件也比较优厚，恰巧钢贸商急于出售，在匆忙了解情况后就急于成交。当钢贸商交货给犯罪分子后，犯罪分子总以各种理由在接近银行下班时以支票支付，事后钢贸商将该支票解付，因诈骗分子公司账户无款而遭退票。

　　王厚忠：资格审查，实时解付

　　对于这类案件，诈骗分子主要是利用了钢贸商的轻信和急于求成。因此，钢贸商一定要对对方的企业进行资格审查，求证查实其经营状态。其实，这类企业先天性营养不良，因为设立时间短、注册资金不大等。所以，要想获得贸易商的信任，往往进行一系列的造假，在这种情况下，钢贸商可以要求对方提供能够证明履行能力的证照，然后，再进行查询和核对。此外，贸易商也应当对把提货的时间设在将近下班时的交易特别防范，避免时间差，实时将支票划账后交货。

　　骗术之二：移花接木

　　某钢贸公司采购一批钢材，询价过程中，有一家物优价廉的供应商，对方要求承兑汇票结算方式。钢贸公司于当日办好银行承兑汇票，并应对方要求传真给了对方以证明汇票已经开具。次日，上门谈单，对方验票无误，因合同条款争议未达成协议。钢贸商无果而还却被银行告之款项已转，手中竟是假票。原来，根据事后诈骗分子被抓交待，他们已经按照传真件制作了假票，在验票时进行了掉包，转身就到银行进行了贴现。

　　王厚忠：一定要票不离手，严防死守

　　不要相信一切都在眼睛的掌控之下，魔术就常常让人在目不转睛中发生了不敢相信的现象。所以，要相信犯罪分子的专业水平，掉包就是要在钢贸商的眼皮底下完成的。所以，对于这种骗局，还是要掌握票不离手，严防死守的原则。

　　骗术之三：以假乱真

　　犯罪分子使用某大型公司的营业执照复印件、资质证明及加盖有私刻的该公司财务章的汇票，并冒充该大型公司工地的项目经理，专门骗取钢材等建筑材料，然后销赃。当钢贸商将该汇票解入银行后才发现被骗。

　　王厚忠：向对方或项目地核实情况

　　所有人都会对初次交易不知名号的对象存有防备，但是冒充名号较响的大型公司又确有当地项目的作案却是常常得逞，信任是关键。突然一家大型公司的工作人员上门找，对于钢贸商来说，本身就是个可疑信号，因为通常大型公司有其稳定的供货系统。所以，此时钢贸商应当与该公司联系，核实情况，切忌盲目信任，自食苦果。

　　骗术之四：击鼓传花

　　犯罪分子向一家公司出售了一批小金额钢材，然后将该公司向其交付的票据进行变造，主要是在该票据的大小写空白处变造为较大金额，并将此款投入使用以获取更多利益。如果钢贸商基于对出票人的信任而对变造后的票据不设防的话，等待钢贸商的，就是鸡飞蛋打。

　　王厚忠：要慎重填写票据

　　票据具有无因性、流通性等特征，决定了票据具有支付、结算、流通、信用、融资等功能，持票人无须证明自己取得票据的原因即可行使票据权利，取得票据金额，所以票据经常被变造而被提取票据上金额。主要以变更票据金额的方式最为常见，以支票和银行汇票较多，多是将票据金额由小变大，以加零法和改写为作案手段。因此，企业财务人员需熟练掌握票据的主要特征、填写规范，企业在出具票据和收到票据时都应严格审查票据内容。

　　骗术之五：长线钓鱼

　　很多买方企业在支付结算时都要求汇票方式，而汇票的承兑期一般较长，有些卖方单位往往会拿到银行里贴现以便资金周转，而贴现率过高总让某些单位嫉妒羡慕，这个时候，犯罪分子以和银行系统关系优良的面目出现，钢贸商将信将疑地用小金额试试，真的比较满意，两次下来称兄道弟，一旦巨额汇票转交给他，犯罪分子贴现后人间蒸发，而钢贸商则叫苦不迭。

　　王厚忠：人随票走，确保安全

　　票据一旦离手，风险骤然与天齐高。惟一的办法就是要有担保票据安全措施。

　　骗术之六：营私舞弊

　　某人以低价代公司办年检为由，从该公司骗得公章、法人章、财务专用章后，向公司的开户银行购买票据并且进行采购等使用票据。一旦持票人找上门来，管理不善的后果将由公司承担。

　　王厚忠：严格管理公司的印章

　　公司公章的使用属于公司意思表示行为，由此产生之法律后果由公司承担。财务章和法人章在银行业务中的使用也属于公司意思表示行为，且与印章的具体使用人无关。银行一旦验证印章的真实性，即为公司办理相关业务。所以，一旦公司的公章、法人章、财务专用章被犯罪分子掌控之后，犯罪分子可以为所欲为地任意使用，给公司造成损失。因此，公司应当严格管理公司的印章，并建议做到分开保管，建立健全印章管理制度。